第一部分  部门概况

一、主要职能

宁波市财政局贯彻落实中央、省委和市委关于财政工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导，主要职责是：

（一）拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出贯彻宏观调控政策的建议。拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）贯彻执行国家财政、税收、财务、会计管理、国有资产管理、注册会计师和资产评估师行业的法律、法规和方针、政策；拟订全市性财政立法规划建议；起草财政、税收、财务、会计管理等地方性法规、规章草案和规范性文件，经审议通过后组织实施。监督财税法规、政策的执行情况。承办国务院关税税则委员会办公室要求计划单列市承担的工作。

（三）负责各项财政收支管理。负责编制全市年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人大报告全市和市级预算及执行情况，向市人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责市本级预决算公开。负责制定市以下财政体制，完善市对区县（市）的转移支付制度，指导全市乡镇财政工作。

（四）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。负责财政票据管理工作，制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金，推广应用统一公共支付平台。

（五）组织制定国库管理制度和国库集中支付制度，指导和监督国库业务；组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度，按规定开展国库现金管理。负责市级财政总预算会计核算与管理；负责编制全市财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

（六）负责全市政府采购监督管理。负责建立全市统一的电子化政府采购管理和交易平台，负责政府采购对外事务。

（七）负责管理政府内外债。负责地方政府债务管理，防范和化解地方政府债务风险。负责地方政府债券发行工作。归口管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。

（八） 会同有关方面拟订国有资产管理相关政策制度并组织实施。牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市属国有金融资本出资人职责，制定并执行国有金融资本管理制度。制定行政事业性资产管理制度并组织实施。

（九）负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。制定并组织实施企业财务制度，制定需要全市统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。

（十）负责审核和汇总编制全市和市本级社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度，管理社保基金收支、投资运营和保值增值工作，防范化解社保支付风险，参与制定社会保险政策。

（十一）负责办理和监督市本级财政的经济发展支出。负责编制市级政府投资预算和市级政府重大投资项目资金安排表。制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（十二）负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价工作。

（十三）负责管理全市会计工作，规范和监督会计行为。组织实施国家统一的会计制度，指导推进会计管理与改革，加强会计人员培养与管理，牵头推进全市会计专业人才队伍建设，指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估工作。

（十四）完成市委、市政府交办的其他任务。

目前，宁波市财政局（原宁波市财政局（地方税务局））正在根据《宁波市机构改革方案》要求，做好机构改革职能调整，并将机构改革任务及时落实到到位。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，宁波市财政局（原宁波市财政局（地方税务局））部门预算包括局本级预算及局属事业单位预算。具体单位包括宁波市财政局本级、宁波市财政国库收付中心、宁波市财政局票据监管中心，宁波市电子财税管理中心、宁波市市级部门预算编制中心、宁波市财税科研室、宁波市财政局政府与社会资本合作（PPP）管理中心、宁波市财政项目预算审核中心。

第二部分  2019年部门预算安排情况说明

一、2019年部门预算总体情况

（一）2019年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，宁波市财政局（原宁波市财政局（地方税务局））所有收入和支出均纳入部门预算管理。2019年收支总预算15571.82万元，收入均为一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

以上预算收支，将根据机构改革情况，在预算执行中依法依规作相应调整。

（二）2019年收入预算情况说明

本部门2019年收入预算15571.82万元，均为一般公共预算拨款收入；无政府性基金预算拨款安排的收入；无其他收入。

（三）2019年支出预算情况说明

本部门2019年支出预算15571.82万元。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出13390.94万元、社会保障和就业支出960.41万元、卫生健康支出329.93万元，住房保障支出890.54万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出7241.71万元，日常公用支出2229.11万元，项目支出6101.00万元。

（四）2019年财政拨款收支预算情况的总体说明

本部门2019年财政拨款收支预算15571.82万元。收入包括：一般公共预算拨款收入15571.82万元，本年政府性基金预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出13390.94万元、社会保障和就业支出960.41万元、卫生健康支出329.93万元，住房保障支出890.54万元。

（五）2019年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

本部门2019年一般公共预算当年拨款15571.82万元，比2018年执行数减少36759.48万元，主要原因是机构改革，税务职能划出。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出13390.94万元，占85.99 % ；社会保障和就业支出960.41万元，占6.17%；卫生健康支出329.93万元，占2.12%；住房保障支出890.54万元，占5.72%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

⑴一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）     6190.17万元，比2018年执行数减少1133.14万元，下降15%，主要原因是机构改革，税务职能划出，人员减少。

⑵一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）3836万元，比2018年执行数增加2436.60万元，增长174%，主要原因是机构改革后款类功能科目进行了调整。

⑶一般公共服务支出（类）财政事务（款）机关服务（项）0万元，比2018年执行数减少534.02万元，下降100%，主要原因是机构改革，税务职能划出，财政的款类功能科目进行了调整。

⑷一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（财政）（项）2265万元，比2018年执行数增加2265万元，增长100%，主要原因是款类功能科目进行了调整。

⑸一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）1099.77万元，比2018年执行数增加661.09万元，增长 151%，主要原因是机构改革后款类功能科目进行了调整。

⑹一般公共服务支出（类）税收事务（款）行政运行（项）     0万元，比2018年执行数减少25039.02万元，下降100%，主要原因是机构改革，税务职能划出。

⑺一般公共服务支出（类）税收事务（款）一般行政管理事务（项）0万元，比2018年执行数减少6968.11万元，下降100%主要原因是机构改革，税务职能划出。

⑻一般公共服务支出（类）税收事务（款）机关服务（项）0万元，比2018年执行数减少484.54万元，下降100%，主要原因是机构改革，税务职能划出。

⑼一般公共服务支出（类）税收事务（款）信息化建设（项）0万元，比2018年执行数减少962.05万元，下降100%，主要原因是机构改革，税务职能划出。

⑽社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）154.89万元，比2018年执行数减少189.61万元，下降55%，主要原因是机构改革，税务职能划出，人员减少。

⑾社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）573.71万元，比2018年执行数减少2084.65万元，下降78 %，主要原因是机构改革，税务职能划出，人员减少。

⑿社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）229.50万元，比2018年执行数减少833.66万元，下降78%，主要原因是机构改革，税务职能划出，人员减少。

⒀社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）2.31万元，比2018年执行数减少0.93万元，下降29%，主要原因是机构改革，税务职能划出，人员减少。

（14）卫生健康支出（类）行政事业单位（款）行政单位医疗（项）211.36万元，比2018年执行数减少895.62万元，下降81%。主要原因是机构改革，税务职能划出，人员减少。

（15）卫生健康支出（类）行政事业单位（款）事业单位医疗（项）46.81万元，比2018年执行数减少25.50万元，下降35%。主要原因是机构改革，税务职能划出，人员减少。

（16）卫生健康支出（类）行政事业单位（款）公务员医疗补助（项）71.76万元，比2018年执行数减少342.65万元，下降83%。主要原因是机构改革，税务职能划出，人员减少。

（17）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）882.34万元，比2018年执行数减少2579.51万元，下降75%，主要原因是机构改革，税务职能划出，人员减少。

（18）住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）8.20万元，比2018年执行数减少28.61万元，下降78 %，主要原因是机构改革，税务职能划出，人员减少。

（六）2019年一般公共预算基本支出情况说明

本部门2019年一般公共预算基本支出9470.82万元，其中：

人员经费7241.71万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费2229.11万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）2019年政府性基金预算拨款情况说明

本部门2019年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）2019年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

本部门2019年“三公”经费预算141.87万元，比上年预算数下降62.94%。其中： 

1.因公出国（境）费用：2019年安排因公出国（境）费预算72.27万元，其中一般因公出国（境）费预算72.27万元。主要用于机关及下属预算单位人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。比上年预算数下降34.48%。主要原因是机构改革，税务职能划出。

2.公务接待费：2019年安排公务接待费预算45万元，主要用于接待上级部门及兄弟省市系统内的人员来甬考察调研、检查指导、学习交流和非系统内的各级政府有关人员来我局执行公务活动等支出。2019年比上年预算数下降70.20%。减少的主要原因是认真贯彻落实党中央、国务院厉行节约精神，切实采取措施严格控制和压缩公务接待费支出。

3.公务用车购置：2019年安排公务用车购置预算0万元（含购置税等附加费用）。

4.公务用车运行费：2019年安排公务用车运行费预算24.60万元，主要用于保留车辆执行公务活动所需的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。比上年预算数下降79.75%，主要原因是机构改革、税务职能划出、保留车辆减少。

（九）其他重要事项的情况说明

1.重点项目情况—宁波市财政局信息化运维项目

（1）项目概述

2007年我局开发建设了一体化的“宁波市政府财政管理信息系统”，实现了与浙江政务服务网统一公共支付平台、政采云平台的对接。综合类系统包括综合办公、财政工作平台、内外网门户、财政信息公开平台等系统。运行了财政部各司局下发的地方综合预算管理、地方债务管理等十余个应用系统。

我局通过专线与财政部、省财政厅进行上联，双线与下辖16个区县（市）相连，实现了与市政府、人行、商业银行等横向单位的联网。保障机房、小型机、存储、服务器、视频会议系统等基础硬件设备正常稳定运行。采用各种技术防护措施保障应用系统安全，提升财政系统网络安全保障能力。

财政信息系统使用对象不仅包括全市各级财政部门、预算单位、执收单位等用户，也包括广大社会公众，实现7*24小时不间断运行，支撑上千亿财政资金收支在财政部门、预算单位、代理银行、人民银行之间准确、快捷地进行，保障财政各项业务安全稳定运行。

（2）立项依据

保障财政信息系统、综合业务系统、门户网站等系统安全稳定运行，支撑财政收支业务正常开展，为预算单位、社会公众提供更好服务。

（3）实施主体

宁波市财政局

（4）实施方案

2019年度宁波市财政局信息化运维项目主要包括以下子项目：

1.应用系统运维：

1.1宁波市政府财政管理信息系统等运维；

1.2 OA系统、财政工作平台等综合类应用系统运维；

1.3 财政部地方债务管理系统、企业财务会计信息软件系统等应用系统运维；

2. 硬件设备维护：

2.1机房基础环境等设备购置及维护；

2.2 小型机、存储、服务器、视频系统等购置及维护；

2.3网络设备、安全设备维护；

3.其他运维服务：

3.1 网络与信息安全咨询服务；

3.2 CA证书服务费及安全设备租用服务；

3.3网络线路通讯费；

3.4等保测评；

3.5数据库技术服务；

（5）年度预算安排：842万元

（6）绩效目标和指标

2.机关运行经费

2019年本部门本级、市财政国库收付中心、市财政局票据监管中心等2家参公事业单位的机关运行经费财政拨款预算1985.77万元，较2018年预算数减少6576.66万元，下降 76.81%。

3.政府采购情况

2019年市本部门各单位政府采购预算总额1685.80万元，其中：政府采购货物预算105万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算1580.80万元。

4.国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，本部门所属各预算单位共有车辆6辆，其中，老干部服务用车2辆，其他用车4辆。单位价值50万元及以上通用设备0台（套）。单位价值100万元及以上专用设备 0台（套）。

2019年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元及以上设备。

5.绩效目标设置情况

2019年本部门实行绩效目标管理的项目1个，涉及财政拨款预算842万元；其中纳入绩效评价项目1个，涉及财政拨款预算842万元。

第三部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的一般公共预算财政拨款资金。

2.其他收入：指除上述规定以外的各项收入，包括利息收入、区财政补助辖区税务机关经费等。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.机关运行经费：是行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

4.财政事务（款）行政运行（项）：指局机关及实行公务员管理的事业单位的基本支出，主要有人员经费和公用经费。

5.财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指局机关和局属事业单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的项目支出。

6.财政事务（款）机关服务（项）：指局属全额拨款事业单位的基本支出，主要有人员经费和公用经费。

7.财政事务（款）事业运行（项）：指局属全额拨款事业单位的基本支出，主要有人员经费和公用经费。

8. 行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

9. 行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10. 行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

11. 行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：指上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

12.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位 （包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费。

13. 行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排 的事业单位基本医疗保险缴费经费。

14. 行政事业单位医疗（款）公务员补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

15.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.住房改革支出（款）提租补贴（项）：指按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

三、机关运行经费

机关运行经费：行政单位和参照公务员法规定的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

附件：2019年市级部门预算公开表.xlsx