关于宁波市2021年决算草案的报告

市财政局局长   姚蓓军

主任、副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，现向市人大常委会报告宁波市2021年决算草案。

2021年，面对复杂多变的国内外形势和世纪疫情，在中共宁波市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，各地区各部门全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，紧扣中央和省市各项决策部署，全面贯彻新发展理念，有力统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”任务，稳步推进高质量发展建设共同富裕示范先行，实现了“十四五”良好开局。在此基础上，财政改革发展各项工作扎实推进，全市和市级决算情况总体良好。

一、2021年全市决算情况

（一）一般公共预算收支决算。

全市一般公共预算收入1723.14亿元，完成预算的107.1%，比上年增长（以下简称“增长”）14.1%；加上政府一般债务收入216.4亿元和转移性收入955.37亿元，全市一般公共预算可用资金为2894.91亿元。全市一般公共预算支出1944.42亿元，完成预算的102.9%，增长11.6%；政府一般债务还本支出204.4亿元；上解支出45.79亿元，计划单列市上解省支出47.91亿元，安排预算稳定调节基金507.58亿元，援助其他地区支出6.98亿元，结转下年137.83亿元。

与向市十六届人大一次会议报告的预算执行数（以下简称“预算执行数”）相比，全市一般公共预算可用资金决算数增加32.42亿元，具体为：省补助计划单列市收入增加5.35亿元，调入资金增加9.01亿元，动用预算稳定调节基金增加18.06亿元。全市一般公共预算总支出增加32.42亿元，其中：上解支出增加0.68亿元，计划单列市上解省支出减少6.01亿元，安排预算稳定调节基金增加109.96亿元，结转下年减少72.21亿元。

（二）政府性基金预算收支决算。

全市政府性基金预算收入1594.59亿元，完成预算的100.5%，负增长13.2%；加上政府专项债务收入379.97亿元和上级转移支付收入2.93亿元、调入资金16.85亿元、上年结转451.11亿元，全市政府性基金预算可用资金为2445.45亿元。全市政府性基金预算支出1636.18亿元，完成预算的85.7%，负增长1.4%；政府专项债务还本支出116.16亿元；调出资金218.12亿元；结转下年474.99亿元。与预算执行数相比，全市政府性基金可用资金决算数增加1.37亿元，其中：调入资金增加2.37亿元，上年结转减少1亿元。调出资金增加4.71亿元，结转下年减少3.34亿元。

（三）国有资本经营预算收支决算。

全市国有资本经营预算收入17.51亿元，完成预算的97.7%；加上上年结转2.08亿元、上级转移支付收入0.05亿元，全市国有资本经营预算可用资金19.64亿元。全市国有资本经营预算支出12.78亿元，完成预算的91.8%；调出资金6.46亿元；结转下年0.4亿元。与预算执行数相比，全市国有资本经营预算调出资金增加0.03亿元，结转下年减少0.03亿元。

（四）社会保险基金预算收支决算。

经清算，全市社会保险基金预算收入491.97亿元，完成预算的102%；上年结转收入588.64亿元。全市社会保险基金预算支出403.66亿元，完成预算的103.4%；结转下年676.95亿元。与预算执行数相比，全市社会保险基金决算收入增加11.97亿元，支出增加2.65亿元，结转下年增加9.32亿元。

（五）经批准举借的债务情况。

1.举借规模。全市政府债务限额为2733.35亿元，在批准的限额内，发行政府债券596.38亿元，其中：新增债券301亿元，再融资债券295.38亿元。

2.债务结构。全市政府债务余额为2548.66亿元，其中：一般债务1250.94亿元，占49.1%;专项债务1297.72亿元，占50.9%。政府债务余额控制在债务限额以内，符合预算法规定。

3.债券使用。全市新增政府债券301亿元，其中：用于市政和产业园区基础设施95.3亿元，占31.7%；交通基础设施92.2亿元（其中政府收费公路32.75亿元），占30.6%；教育、卫生、文化等社会事业46.5亿元，占15.4%；保障性安居工程27.2亿元（其中棚户区改造22.5亿元），占9%；农林水利18亿元，占6%；生态环保16.7亿元，占5.6%；能源5.1亿元，占1.7%。

4.债务偿还。全市财政共安排还本支出320.56亿元，其中：用于偿还到期政府债务208.56亿元（一般债务还本支出142.4亿元，专项债务还本支出66.16亿元），用于偿还存量债务112亿元（一般债务还本支出62亿元，专项债务还本支出50亿元）。

二、2021年市级决算情况

（一）一般公共预算收支决算。

市级一般公共预算收入和分享收入285.58亿元，完成调整预算（以下简称“完成预算”）的99%，增长8.9%；加上政府一般债务收入216.4亿元和转移性收入824.61亿元，市级一般公共预算可用资金为1326.59亿元。市级一般公共预算支出432.9亿元，完成预算的90.6%，增长18.5%；政府一般债务还本支出34.88亿元；返还性支出8.96亿元，一般性转移支付支出201.12亿元，专项转移支付支出99.83亿元，上解支出45.79亿元，计划单列市上解省支出47.91亿元，援助其他地区支出6.98亿元，政府一般债务转贷支出169.53亿元，安排预算稳定调节基金233.79亿元，结转下年44.9亿元。

与向市十六届人大一次会议报告的预算执行数相比，市级一般公共预算可用资金决算数增加53.2亿元，主要是根据上下级财政结算实际情况调整部分数据，具体为：金融业增值税等区代收的三税收入减少1.58亿元；市级分享收入减少0.36亿元；省补助计划单列市收入增加5.35亿元；下级上解收入增加31.79亿元；调入资金增加18亿元。市级一般公共预算总支出增加53.2亿元，其中：一般性转移支付支出增加2.13亿元，专项转移支付支出增加0.03亿元，计划单列市上解省支出减少6亿元，上解上级支出增加0.68亿元，安排预算稳定调节基金增加56.17亿元；结转下年增加0.19亿元。

市级一般公共预算支出中，基本支出107.26亿元，完成预算的100.1%。按照经济分类，其中：机关工资福利支出40.95亿元，完成预算的102%；机关商品和服务支出7.24亿元，完成预算的88.7%；机关资本性支出0.21亿元，完成预算的133.6%；对事业单位经常性补助54.48亿元，完成预算的100%；对事业单位资本性补助0.58亿元，完成预算的88.7%；对个人和家庭的补助3.8亿元，完成预算的108.4%。

市级预备费预算7亿元，实际支出6.53亿元，主要用于“烟花”台风受灾地区灾后恢复重建、市级医院公共卫生补助等，剩余0.47亿元全部调入市级预算稳定调节基金。

市级一般公共预算累计结转结余资金68.62亿元，按规定结转下年或调入市级预算稳定调节基金。2021年末市级预算稳定调节基金余额为258.79亿元，主要是政府性基金结转资金按规定调入一般公共预算补充预算稳定调节基金。

市级一般公共预算安排的“三公”经费支出7337万元，增长10.3%，主要是2020年因疫情影响，“三公”经费支出基数较低。其中：因公出国(境)经费30万元，负增长61.6%；公务接待费1740万元，增长16.9%；公务用车购置及运行维护费5567万元，增长9.5%。

（二）政府性基金预算收支决算。

市级政府性基金预算收入895.81亿元，完成预算的83.2%，负增长17.9%；加上政府专项债务收入379.97亿元和上级转移支付收入2.93亿元、下级上解收入26.32亿元、上年结转166.18亿元、调入资金4.27亿元，市级政府性基金预算可用资金为1475.48亿元。

市级政府性基金预算支出360.98亿元，完成预算的68.4%，增长9.2%；对区（县、市）转移支付支出526.87亿元；调出资金118亿元；政府专项债务还本支出17.12亿元；政府专项债务转贷支出266.27亿元；结转下年186.24亿元。

与预算执行数相比，市级政府性基金可用资金决算数增加1.86亿元，为下级上解收入。对区（县、市）转移支付支出增加1.61亿元，调出资金增加18亿元，结转下年减少17.75亿元。

（三）国有资本经营预算收支决算。

市级国有资本经营预算收入12.25亿元，完成预算的103.7%；加上上年结转1.75亿元、上级转移支付收入0.05亿元，市级国有资本经营预算可用资金为14.05亿元。市级国有资本经营预算支出10.02亿元，完成预算的100%；调出资金3.67亿元，对区（县、市）转移支付支出0.05亿元，结转下年0.31亿元。市级国有资本经营预算收支决算数与预算执行数一致。

（四）社会保险基金预算收支决算。

经清算，市级社会保险基金预算收入203.82亿元，完成预算的94.8%；上年结转收入372.69亿元。市级社会保险基金预算支出163.32亿元，完成预算的102.4%；结转下年413.19亿元。与预算执行数相比，市级社会保险基金决算收入增加6.72亿元，支出增加4.18亿元，结转下年增加2.54亿元。

（五）经批准举借的债务情况。

1.举借规模。市级政府债务限额为876.7亿元，其中当年新增政府债务限额126.7亿元，发行政府债券160.58亿元,其中：新增债券121.7亿元，再融资债券38.88亿元。

2.债务结构。市级政府债务余额为715.87亿元，其中:一般债务347.36亿元，占48.5%；专项债务368.51亿元，占51.5%。

3.债券使用。市级新增政府债券121.7亿元，其中：用于交通基础设施84.1亿元（其中政府收费公路28.75亿元），占69.1%；市政和产业园区基础设施29.2亿元，占24%；教育、卫生、文化等社会事业8.4亿元，占6.9%。

4.债务偿还。市级偿还政府债务52亿元，其中：一般债务还本34.88亿元，专项债务还本17.12亿元。

三、2021年市属相关开发园区决算情况

（一）一般公共预算收支决算。

市属相关开发园区一般公共预算收入289.4亿元，完成预算的100%，增长18.7%；加上转移性收入81.31亿元，市属相关开发园区一般公共预算可用资金为370.71亿元。市属相关开发园区一般公共预算支出251.19亿元，完成预算的89.9%，增长10.1%；政府一般债务还本支出19.09亿元；上解支出43.21亿元；安排预算稳定调节基金46.64亿元；结转下年10.58亿元。

（二）政府性基金预算收支决算。

市属相关开发园区政府性基金预算收入35.34亿元，完成预算的106.9%，负增长41%，主要是土地管理体制调整后，市属相关开发园区土地出让收入由市级集中收缴，2021年的土地出让收入为补缴收入；加上政府专项债务转贷收入16.48亿元和上级转移支付收入115.01亿元、调入资金0.33亿元、上年结转49.97亿元，市属相关开发园区政府性基金预算可用资金为217.13亿元。市属相关开发园区政府性基金预算支出142.38亿元，完成预算的79.7%，增长9.9%；政府债务还本支出7.68亿元；上解支出3.89亿元；调出资金3.92亿元；结转下年59.26亿元。

（三）国有资本经营预算收支决算。

市属相关开发园区国有资本经营预算收入0.33亿元，全部调入一般公共预算统筹使用。

（四）社会保险基金预算收支决算。

经清算，市属相关开发园区社会保险基金预算收入3.44亿元，完成预算的110.5%；上年结转收入5.35亿元。市属相关开发园区社会保险基金预算支出2.89亿元，完成预算的76.5%；结转下年5.9亿元。

（五）经批准举借的债务情况。

1.举借规模。市属相关开发园区政府债务限额201.16亿元，其中当年新增债务限额11.8亿元，发行政府债券35.57亿元,其中：新增债券11.8亿元，再融资债券23.77亿元。

2.债务结构。市属相关开发园区政府债务余额为194.29亿元，其中:一般债务113.5亿元，占58.4%；专项债务80.79亿元，占41.6%。

3.债券使用。市属相关开发园区新增政府债券11.8亿元，其中：用于市政和产业园区基础设施5.9亿元，占50%；农林水利2亿元，占16.9%；卫生等社会事业1.2亿元，占10.2%；棚户区改造1亿元，占8.5%；能源1亿元，占8.5%；生态环保0.7亿元，占5.9%。

4.债务偿还。市属相关开发园区偿还政府债务26.77亿元，其中：一般债务还本19.09亿元，专项债务还本7.68亿元。

2021年，市属相关开发园区决算数与向市十六届人大一次会议报告的预算执行数的差异情况，详见各市属相关开发园区2021年决算草案的报告。

对照预算法及其实施条例和市人大常委会有关预算决议的要求，2021年预算执行中仍然存在一些问题和不足，审计部门也提出了十分中肯的意见。对此，我们将按照市人大常委会决议要求和审计意见，坚持问题导向和目标导向，围绕更好配置财政资源、提高资金效益、提升政策效能、增强财政可持续性，强化预算编制、审核和支出管理，持续推进预算绩效管理。同时，按照积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续的要求，全面落实稳链助企纾困各项政策措施，积极发挥财政职能作用，加快“港产城文”融合发展，推进“六大变革”，打造“六个之都”，在高质量发展中加快建设现代化滨海大都市，为全国、全省大局作出更大贡献，以实际行动迎接党的二十大胜利召开。

宁波市2021年一般公共预算决算情况表.pdf