债券名称

2023年宁波市其他项目收益专项债券（二期）--2023年宁波市政府专项债券（五期）

债券类型

¨土地储备

¨棚户区改造

¨交通基础设施

　　¨政府收费公路

　¨铁路

　　¨轨道交通

　¨城市停车场

　　¨其他交通基础设施

¨能源

　　¨城市电网

　　¨天然气管网

　　¨储气设施

　　¨其他能源项目

¨农林水利

¨生态环保

　¨城镇污水垃圾处理

　　¨其他

þ民生服务

　　¨职业教育

　　¨托幼

　　¨其他教育项目

　　¨医疗

　　¨养老

　　þ其他民生服务

¨冷链物流设施

þ市政和产业园区基础设施

¨城镇老旧小区改造

¨新型基础设施

　　¨信息基础设施

　　¨融合基础设施

　　¨创新基础设施

¨扶贫

¨乡村振兴

þ文化旅游

¨其他

计划发行额(亿元)

1.5500

债券期限

15年

    其中：用于符合条件的重大项目(亿元)

0.0000

招标/承销日

2023-02-20

信用评级结果

AAA

还本方式

到期一次还本

对应项目数量(个)

3

债券存续期内项目总投资(亿元)

8.1374

其中:不含专项债券的项目资金(亿元)

2.4074

专项债券融资(亿元)

5.7300

其他债务融资(亿元)

0.0000

项目分年融资计划(亿元)

2020年及以前年度

2021年

2022年

2023年

2024年

2025年

2026年

2027年

2028年及以后年度

专项债券融资

0.0000

0.5000

0.2000

2.8000

2.1300

0.1000

0.0000

0.0000

0.0000

其他债务融资

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

债券存续期内项目总收益(亿元)

10.9680

债券存续期内项目分年收益(亿元)

2023年

0.0000

2024年

0.0825

2025年

0.1006

2026年

0.5403

2027年

0.6689

2028年

0.7479

2029年

0.7959

2030年

0.7983

2031年

0.7880

2032年

0.8193

2033年

0.8219

2034年

0.7920

2035年

0.8138

2036年

0.8130

2037年

0.8139

2038年

0.8455

2039年

0.6371

2040年

0.0895

2041年

0.0000

2042年

0.0000

2043年

0.0000

2044年

0.0000

2045年

0.0000

2046年

0.0000

2047年

0.0000

2048年

0.0000

2049年

0.0000

2050年

0.0000

2051年

0.0000

2052年

0.0000

2053年

0.0000

2054年

0.0000

2055年

0.0000

2056年

0.0000

2057年

0.0000

2058年

0.0000

债券存续期内所有项目总收益/所有项目总投资

1.35

债券存续期内项目总债务融资本息(亿元)

8.5023

债券存续期内所有项目总收益/所有项目总债务融资本息

1.29

债券存续期内项目总债务融资本金(亿元)

5.7300

债券存续期内所有项目总收益/所有项目总债务融资本金

1.91

债券存续期内项目总地方债券融资本息(亿元)

8.5023

债券存续期内所有项目总收益/所有项目总地方债券融资本息

1.29

债券存续期内项目总地方债券融资本金(亿元)

5.7300

债券存续期内所有项目总收益/所有项目总地方债券融资本金

1.91

项目名称

浙东红村游客服务中心（浙东红村旅游综合体）新建工程

项目类型（一级）

文化旅游

项目类型（二级）

本只专项债券中用于该项目的金额(亿元)

0.5000

其中：用于符合条件的重大项目资本金的金额(亿元)

0.0000

本项目拟发行债券期限

15年

项目简要描述

根据余姚市发展和改革局《关于浙东红村游客服务中心（浙东红村旅游综合体）新建工程项目建议书兼可行性研究报告的批复》（余发改基[2021]71号）文件，本项目位于梁弄镇，213省道西侧，东至现状用地，南至村道，西至现状村民住宅，北至村道，用地面积16073㎡，折合24.1亩。本工程新建综合楼一幢，总建筑面积13781㎡（其中地下室建筑面积3568㎡），主要包括红色文化展陈馆、沉浸式红色体验馆、红色集市、管理用房、配电房、车库等，同时配套建设道路、停车场、景观绿化及给排水、电气等相关附属设施。

项目建设期

2021年至2023年

项目运营期

2024年至2038年

债券存续期内项目总投资(亿元)

1.5518

其中:不含专项债券的项目资本金(亿元)

0.3518

专项债券融资(亿元)

1.2000

其他债务融资(亿元)

0.0000

项目分年融资计划(亿元)

2020年及以前年度

2021年

2022年

2023年

2024年

2025年

2026年

2027年

2028年及以后年度

专项债券融资

0.0000

0.5000

0.1000

0.6000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

其他债务融资

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

债券存续期内项目总收益(亿元)

2.6010

债券存续期内项目分年收益(亿元)

2023年

0.0000

2024年

0.0825

2025年

0.1006

2026年

0.1114

2027年

0.1234

2028年

0.1730

2029年

0.1911

2030年

0.1911

2031年

0.1911

2032年

0.1911

2033年

0.1911

2034年

0.2110

2035年

0.2110

2036年

0.2110

2037年

0.2110

2038年

0.2110

2039年

0.0000

2040年

0.0000

2041年

0.0000

2042年

0.0000

2043年

0.0000

2044年

0.0000

2045年

0.0000

2046年

0.0000

2047年

0.0000

2048年

0.0000

2049年

0.0000

2050年

0.0000

2051年

0.0000

2052年

0.0000

2053年

0.0000

2054年

0.0000

2055年

0.0000

2056年

0.0000

2057年

0.0000

2058年

0.0000

债券存续期内项目总收益/项目总投资

1.68

债券存续期内项目总债务融资本息(亿元)

1.7973

债券存续期内项目总收益/项目总债务融资本息

1.45

债券存续期内项目总债务融资本金(亿元)

1.2000

债券存续期内项目总收益/项目总债务融资本金

2.17

债券存续期内项目总地方债券融资本息(亿元)

1.7973

债券存续期内项目总收益/项目总地方债券融资本息

1.45

债券存续期内项目总地方债券融资本金(亿元)

1.2000

债券存续期内项目总收益/项目总地方债券融资本金

2.17

项目收益预测依据

1.营运收入预测
用于平衡本工程债务本息的营运收入主要为收取的门票收入、文创产品销售收入。
根据《浙东红村游客服务中心（浙东红村旅游综合体）建设项目可行性研究报告（兼项目建议书）》，本工程预计收入主要为：
（1）门票收入
根据2018年、2019年余姚市国民经济和社会发展统计公报，预估2021年横坎头景区全年接待游客数量约100万人次。按本工程实际情况，考虑相关游客游览转换率，本工程第一年预计接待游客18万人次，游客人次量在第二年增长20%，在之后的第三、四年增长10%，在第五年达到36万人次，之后保持不变。参考江西南昌、贵州遵义等地红色纪念馆门票售价，本工程门票采取套票的形式进行售卖，本次财务测算以68元／人的价格进行测算，每五年上涨10%。
（2）文创产品销售收入
本工程作为宁波乃至浙江省内极具特色的红色文化纪念宣传基地，在场馆游览项目经营之余，可适当进行文创产品的制作及发售，如文化衫、纪念文具及其他具有纪念意义的日用品饰品等。根据本工程场馆游客人次，按游览人次的50%（约9万人次）作为第一年的消费人次，消费人次量在第二年增长20%，在之后的第三、四年增长10%，在第五年达到18万人次，之后保持不变。参考宁波周边景区文创产品售卖情况并结合本工程实际情况，本次财务测算以25元／人次的消费水平进行测算，考虑到产品的更迭以及物价上涨因素，人均消费金额每五年上涨10%。
2.税金及附加预测
与上述营运收入相关的税金及附加主要包括增值税、附加税费等，参考《浙东红村游客服务中心（浙东红村旅游综合体）建设项目可行性研究报告（兼项目建议书）》计算。根据国家及地方现行有关规定，博物馆在自己的场所提供文化体育服务取得的第一道门票收入免征增值税。
3.营运成本预测
根据《浙东红村游客服务中心（浙东红村旅游综合体）建设项目可行性研究报告（兼项目建议书）》，本工程的营运成本主要为：
（1）场馆管理成本
场馆管理成本主要考虑到本工程场馆游玩风格特色突出、设备设施现代化的特点，以及各类经营事项（保洁保安、设施修缮更新及其他日常零星事项）所产生的管理需求，每年管理费用按景区年度收入的10%进行测算。
（2）物料成本
物料成本主要包含场馆内套票所包含的游客午餐开支、文创用品进货开支及其他经营所需开支，每年物料成本按景区年度收入的20%进行测算。
（3）营销成本
营销成本主要包含本工程对外宣传所需开支，每年营销成本按景区年度收入的2%进行测算。
（4）燃料动力及水电费
燃料动力及水电费主要包含本工程日常水电使用所需开支，考虑本工程设施的电子化程度较高，每年燃料动力及水电费按景区年度收入的5%进行测算。
（5）人员工资等薪金福利支出
设立8名管理人员，负责本工程的日常管理、财务核算审计、运行策划等维护工作，平均人员开支按10万元／年进行测算。

项目名称

象山县殡仪馆改扩建工程

项目类型（一级）

民生服务

项目类型（二级）

其他民生服务

本只专项债券中用于该项目的金额(亿元)

0.0500

其中：用于符合条件的重大项目资本金的金额(亿元)

0.0000

本项目拟发行债券期限

15年

项目简要描述

新建新火化中心、殡仪服务中心，安装火化设备8套，改建旧火化中心、配套道路、停车场及景观等附属配套工程。

项目建设期

2022年至2025年

项目运营期

2026年至2040年

债券存续期内项目总投资(亿元)

0.7040

其中:不含专项债券的项目资本金(亿元)

0.1740

专项债券融资(亿元)

0.5300

其他债务融资(亿元)

0.0000

项目分年融资计划(亿元)

2020年及以前年度

2021年

2022年

2023年

2024年

2025年

2026年

2027年

2028年及以后年度

专项债券融资

0.0000

0.0000

0.1000

0.2000

0.1300

0.1000

0.0000

0.0000

0.0000

其他债务融资

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

债券存续期内项目总收益(亿元)

1.1384

债券存续期内项目分年收益(亿元)

2023年

0.0000

2024年

0.0000

2025年

0.0000

2026年

0.0657

2027年

0.0680

2028年

0.0690

2029年

0.0735

2030年

0.0760

2031年

0.0658

2032年

0.0707

2033年

0.0734

2034年

0.0744

2035年

0.0796

2036年

0.0789

2037年

0.0800

2038年

0.0856

2039年

0.0883

2040年

0.0895

2041年

0.0000

2042年

0.0000

2043年

0.0000

2044年

0.0000

2045年

0.0000

2046年

0.0000

2047年

0.0000

2048年

0.0000

2049年

0.0000

2050年

0.0000

2051年

0.0000

2052年

0.0000

2053年

0.0000

2054年

0.0000

2055年

0.0000

2056年

0.0000

2057年

0.0000

2058年

0.0000

债券存续期内项目总收益/项目总投资

1.62

债券存续期内项目总债务融资本息(亿元)

0.7850

债券存续期内项目总收益/项目总债务融资本息

1.45

债券存续期内项目总债务融资本金(亿元)

0.5300

债券存续期内项目总收益/项目总债务融资本金

2.15

债券存续期内项目总地方债券融资本息(亿元)

0.7850

债券存续期内项目总收益/项目总地方债券融资本息

1.45

债券存续期内项目总地方债券融资本金(亿元)

0.5300

债券存续期内项目总收益/项目总地方债券融资本金

2.15

项目收益预测依据

根据项目建议书进行合理预测

项目名称

慈溪市共同富裕示范区（周巷）建设项目基础设施二期工程

项目类型（一级）

市政和产业园区基础设施

项目类型（二级）

本只专项债券中用于该项目的金额(亿元)

1.0000

其中：用于符合条件的重大项目资本金的金额(亿元)

0.0000

本项目拟发行债券期限

15年

项目简要描述

1.慈溪市北二环西延一期工程（鑫益路-环城西路）路线东起周巷镇鑫益路，西至周巷镇环城西路，全长1.405公里，路基宽度35米，用地宽度为36米，道路按双向六车道一级公路标准建设，全线共有桥梁4座（周家路江桥由水利部门另行实施）、涵洞6道；
2.慈溪市北二环西延二期工程（芦庵公路-周庵公路）路线东起芦庵公路（X104），西至周庵公路（X118），全长2.691公里。其中芦庵公路至塘头路江段路线长度为0.193公里，为现状老路，路基宽度为24米，本次进行改造；塘头路江至周庵公路段路线长度为2.498公里，路基宽度35米，用地宽度为38米，道路按双向六车道一级公路标准建设，全线共有桥梁11座、涵洞9道。

项目建设期

2023年至2026年

项目运营期

2026年至2039年

债券存续期内项目总投资(亿元)

5.8816

其中:不含专项债券的项目资本金(亿元)

1.8816

专项债券融资(亿元)

4.0000

其他债务融资(亿元)

0.0000

项目分年融资计划(亿元)

2020年及以前年度

2021年

2022年

2023年

2024年

2025年

2026年

2027年

2028年及以后年度

专项债券融资

0.0000

0.0000

0.0000

2.0000

2.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

其他债务融资

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

0.0000

债券存续期内项目总收益(亿元)

7.2286

债券存续期内项目分年收益(亿元)

2023年

0.0000

2024年

0.0000

2025年

0.0000

2026年

0.3632

2027年

0.4775

2028年

0.5059

2029年

0.5313

2030年

0.5312

2031年

0.5311

2032年

0.5575

2033年

0.5574

2034年

0.5066

2035年

0.5232

2036年

0.5231

2037年

0.5229

2038年

0.5489

2039年

0.5488

2040年

0.0000

2041年

0.0000

2042年

0.0000

2043年

0.0000

2044年

0.0000

2045年

0.0000

2046年

0.0000

2047年

0.0000

2048年

0.0000

2049年

0.0000

2050年

0.0000

2051年

0.0000

2052年

0.0000

2053年

0.0000

2054年

0.0000

2055年

0.0000

2056年

0.0000

2057年

0.0000

2058年

0.0000

债券存续期内项目总收益/项目总投资

1.23

债券存续期内项目总债务融资本息(亿元)

5.9200

债券存续期内项目总收益/项目总债务融资本息

1.22

债券存续期内项目总债务融资本金(亿元)

4.0000

债券存续期内项目总收益/项目总债务融资本金

1.81

债券存续期内项目总地方债券融资本息(亿元)

5.9200

债券存续期内项目总收益/项目总地方债券融资本息

1.22

债券存续期内项目总地方债券融资本金(亿元)

4.0000

债券存续期内项目总收益/项目总地方债券融资本金

1.81

项目收益预测依据

慈溪市共同富裕示范区（周巷）建设项目基础设施二期工程项目收益与融资自求平衡财务评估报告(慈天博咨报[2023]第005号)